{"id":84294,"date":"2016-04-07T12:45:55","date_gmt":"2016-04-07T10:45:55","guid":{"rendered":"http:\/\/www.pauljorion.com\/blog\/?p=84294"},"modified":"2016-04-07T14:11:05","modified_gmt":"2016-04-07T12:11:05","slug":"panama-papers-ou-est-le-centre-de-la-cible-par-francois-leclerc","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.pauljorion.com\/blog\/2016\/04\/07\/panama-papers-ou-est-le-centre-de-la-cible-par-francois-leclerc\/","title":{"rendered":"<b><i>Panama papers : <\/i>O\u00d9 EST LE CENTRE DE LA CIBLE ? par Fran\u00e7ois Leclerc<\/b>"},"content":{"rendered":"<blockquote><p>Billet invit\u00e9.<\/p><\/blockquote>\n<p>Dans la cha\u00eene des intervenants de la fraude fiscale si bien mise en valeur par les <i>Panama papers<\/i>, quel est le point faible sur lequel il faudrait imm\u00e9diatement agir ? Les cabinets d\u2019affaires marrons r\u00e9fugi\u00e9s dans les havres fiscaux hors de port\u00e9e, ou les banques ayant pignon sur rue dans nos pays ?<\/p>\n<p><!--more--><\/p>\n<p>Eva Joly ne s\u2019est pas tromp\u00e9e de cible en r\u00e9clamant que \u00ab\u00a0les gouvernements europ\u00e9ens poursuivent en justice les banques et les interm\u00e9diaires qui laissent leurs clients cacher leurs actifs dans des paradis fiscaux, sans informer les administrations fiscales des agissements suspects de citoyens europ\u00e9ens\u00a0\u00bb. Une trentaine de militants d&rsquo;Attac non plus, qui ont symboliquement bloqu\u00e9 jeudi l&rsquo;acc\u00e8s d&rsquo;une agence parisienne de la Soci\u00e9t\u00e9 G\u00e9n\u00e9rale, en esp\u00e9rant susciter des \u00e9mules, afin de d\u00e9noncer son \u00ab\u00a0organisation industrielle de l&rsquo;\u00e9vasion fiscale\u00a0\u00bb et exiger que les banques cessent toutes activit\u00e9 dans les havres fiscaux, sous peine non pas d\u2019amende, mais de prison.<\/p>\n<p>Le PDG de la banque r\u00e9gionale autrichienne Hypo Vorarlberg, mise en cause dans les <i>Panama papers<\/i> pour ses relations avec Gennadi Timcheko, un proche de Vladimir Poutine, a d\u2019ailleurs d\u00e9cid\u00e9 de prendre les devants en d\u00e9missionnant tout en se refusant \u00e0 reconna\u00eetre une infraction. Peut-on attendre de ses coreligionnaires une m\u00eame attitude ? Selon les <i>Panama Papers<\/i>, plus de cinq cent banques ont aid\u00e9 leurs clients \u00e0 g\u00e9rer des soci\u00e9t\u00e9s offshore, avec une forte suspicion de fraude fiscale. Ce sont autant de cibles privil\u00e9gi\u00e9es, \u00e0 condition qu\u2019il ne leur soit pas uniquement demand\u00e9, comme Michel Sapin s\u2019adressant \u00e0 la Soci\u00e9t\u00e9 G\u00e9n\u00e9rale, de fournir des explications permettant selon toute vraisemblance de noyer le poisson.<\/p>\n<p>\u00c0 ce sujet, on apprend que le Tr\u00e9sor am\u00e9ricain s\u2019appr\u00eaterait \u00e0 adopter une r\u00e8glementation exigeant des banques exer\u00e7ant sur le territoire am\u00e9ricain qu\u2019elles connaissent l\u2019identit\u00e9 des b\u00e9n\u00e9ficiaires des soci\u00e9t\u00e9s offshore avec lesquelles elles sont en relation, en application du principe \u00ab\u00a0Know your customer\u00a0\u00bb (connaissez votre client). Bien entendu, en cette mati\u00e8re comme en toute autre d\u00e8s qu\u2019il s\u2019agit de r\u00e9glementation financi\u00e8re, les d\u00e9tails seront d\u00e9cisifs.<\/p>\n<p>Les d\u00e9clarations d\u00e9finitives des autorit\u00e9s ont commenc\u00e9 et ne vont pas manquer dans les temps \u00e0 venir, \u00e0 l\u2019occasion du G20 finances et des r\u00e9unions de printemps du FMI et de la Banque mondiale. L\u2019exp\u00e9rience a montr\u00e9 combien il fallait les prendre avec des pincettes, si l\u2019on prend par exemple le cas de David Cameron, le Premier ministre du premier havre fiscal de la plan\u00e8te, \u00e0 consid\u00e9rer la toile d\u2019araign\u00e9e form\u00e9e par les reliquats de l\u2019Empire britannique avec en son centre la City. Le cabinet Mossack et Fonseca, agissant en tant qu\u2019interm\u00e9diaire, en a donn\u00e9 une saisissante illustration en cr\u00e9ant 110.000 comptes bancaires sur le territoire des \u00celes Vierges, selon les <i>Panama papers<\/i>.<\/p>\n<p>La City a les moyens de faire la loi. En novembre 2013, David Cameron est intervenu par courrier aupr\u00e8s du pr\u00e9sident du Conseil europ\u00e9en de l\u2019\u00e9poque, Herman Von Rompuy, afin d\u2019emp\u00eacher que le myst\u00e8re entourant les trusts, la grande sp\u00e9cialit\u00e9 de son pays, soit lev\u00e9. La lettre est reproduite dans toute la presse britannique, alors que le Premier ministre se trouve sur la sellette, son p\u00e8re ayant \u00e9chapp\u00e9 au fisc pendant trente ans en dirigeant un trust. Argument imparable employ\u00e9 dans ce courrier, que l\u2019on retrouvait hier dans la pi\u00e8tre d\u00e9fense du cabinet Mossack et Fonseca, cela porterait atteinte \u00e0 la vie priv\u00e9e ! L\u2019anonymat garanti par les trusts jouerait \u00e9galement un r\u00f4le essentiel dans la bonne transmission des patrimoines par l\u2019h\u00e9ritage, a fait valoir le Premier ministre, ce dont on ne peut pas douter. Sans surprise, David Cameron a eu gain de cause : la loi adopt\u00e9e en 2015 par le Parlement europ\u00e9en a adopt\u00e9 une formulation ambigu\u00eb \u00e0 propos des registres des propri\u00e9taires des trusts.<\/p>\n<p>La question est revenue cette ann\u00e9e sur le tapis, mais le gouvernement britannique &#8211; qui est avec l\u2019Allemagne le seul pays de l\u2019Union europ\u00e9enne \u00e0 ne pas avoir une liste des havres fiscaux, et qui refuse toute liste europ\u00e9enne &#8211; r\u00e9siste vaillamment. James Duddridge, le sous-secr\u00e9taire d\u2019\u00c9tat aux affaires \u00e9trang\u00e8res et au Commonwealth a d\u00e9clar\u00e9 fin f\u00e9vrier au Parlement britannique,\u00a0\u00e0 propos de la tenue de registres des propri\u00e9taires des entreprises enregistr\u00e9es dans les territoires d\u2019outre-mer et les d\u00e9pendances de la couronne \u00a0: \u00ab\u00a0c\u2019est la direction plut\u00f4t que le but ultime\u00a0\u00bb&#8230;<\/p>\n<p>It&rsquo;s a Long Way to Tipperary&#8230;<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<blockquote>\n<p>Billet invit\u00e9.<\/p>\n<\/blockquote>\n<p>Dans la cha\u00eene des intervenants de la fraude fiscale si bien mise en valeur par les <i>Panama papers<\/i>, quel est le point faible sur lequel il faudrait imm\u00e9diatement agir ? 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